Aktualizacja Prospektu Informacyjnego Amundi Fundusze Indeksowe SFIO

Niedziela, 1 Wrzesień 2019

Ogłoszenie, Amundi FI SFIO, Prospekt

Aktualizacja Prospektu Informacyjnego Amundi Fundusze Indeksowe Specjalistycznego Funduszu Inwestycyjnego Otwartego.

Niniejszym Amundi Polska Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. ogłasza o dokonaniu aktualizacji w Prospekcie Informacyjnym Amundi Fundusze Indeksowe Specjalistycznego Funduszu Inwestycyjnego Otwartego.

W Prospekcie Informacyjnym zaktualizowano w szczególności następujące informacje:

W rozdziale 3 „Dane o Funduszu”, pkt 6.1 akapit 5 otrzymał następujące, nowe brzmienie:

Ponadto, podmiot przyjmujący Zlecenie otwarcia Subrejestru wymaga złożenia pod rygorem odpowiedzialności karnej za składanie fałszywych oświadczeń, oświadczenia o rezydencji podatkowej dla potrzeb związanych z realizacją obowiązków nałożonych na Towarzystwo i Fundusz, wynikających z postanowień ustawy z dnia 9 marca 2017 r. o wymianie informacji podatkowych z innymi państwami (tekst jedn.: Dz.U. z 2019 r., poz. 648, z późn. zm.) (CRS) oraz postanowień ustawy z dnia 9 października 2015 r. o wykonaniu Umowy pomiędzy Rządem Stanów Zjednoczonych Ameryki w sprawie poprawy wypełniania międzynarodowych obowiązków podatkowych oraz wdrożenia ustawodawstwa FATCA (tekst jedn.: Dz.U. z 2017 r., poz. 1858, z późn. zm.). Uczestnik ma prawo dostępu do swoich danych, a także do ich poprawiania lub usunięcia. Brak złożenia oświadczenia, o którym mowa w zdaniu poprzednim, lub odmowa jego złożenia, może być podstawą odrzucenia zlecenia.

W rozdziale 6 „Informacje dodatkowe”, pkt 1.8 otrzymał następujące, nowe brzmienie:

Zgodnie z ustawą z dnia 9 października 2015 r. o wykonywaniu Umowy (dalej: „Umowa międzyrządowa”) miedzy Rządem Rzeczypospolitej Polskiej a Rządem Stanów Zjednoczonych Ameryki (dalej: „USA”) w sprawie poprawy wypełniania międzynarodowych obowiązków podatkowych oraz wdrożenia ustawodawstwa FATCA (tekst jedn.: Dz.U. 2017 r., poz. 1858, z późn. zm., dalej „Ustawa FATCA”), na Fundusz nałożony jest obowiązek uzyskiwania od klientów oświadczeń o statusie rezydencji podatkowej USA (dalej: „oświadczenie o statusie FATCA”) oraz innych informacji, wymienionych w Umowie międzyrządowej, mogących stanowić przesłankę uznania klienta za osobę amerykańską w rozumieniu Umowy międzyrządowej.

Ustawa FATCA nakłada powyższe obowiązki w stosunku do wszystkich klientów, którzy od 1 grudnia 2015 r. składają Zlecenie otwarcia Rejestru. W związku z powyższym, złożenie oświadczenia o statusie FATCA oraz podanie informacji wymaganych Umową międzyrządową od dnia 1 grudnia 2015 r. jest warunkiem koniecznym do otwarcia pierwszego Rejestru.

Klient składa oświadczenie pod rygorem odpowiedzialności karnej za składanie fałszywych oświadczeń oraz jest zobowiązany do uaktualniania swoich danych, jak również do przedstawienia dodatkowych dokumentów potwierdzających jego kraj rezydencji podatkowej na wniosek Funduszu lub Towarzystwa.

Obowiązek złożenia oświadczenia o statusie FATCA oraz udzielenia innych informacji, wymienionych w Umowie międzyrządowej, obejmuje również, zgodnie z przepisami Ustawy FATCA, Uczestników, którzy nabyli jednostki uczestnictwa Funduszu w okresach wcześniejszych (w szczególności Uczestników, którzy złożyli Zlecenie otwarcia pierwszego Rejestru od dnia 1 lipca 2014 r.).

W Rozdziale 6 „Informacje dodatkowe” pkt 1.9 otrzymał następujące, nowe brzmienie:

CRS Zgodnie z ustawą z dnia 9 marca 2017 r. o wymianie informacji podatkowych z innymi państwami (tekst jedn.: Dz.U. z 2019 r., poz. 648, z późn. zm.), na instytucje finansowe nałożony jest obowiązek uzyskiwania od klientów oświadczeń o statusie rezydencji podatkowej składanych pod rygorem odpowiedzialności karnej za składanie fałszywych oświadczeń.

Zachęcamy do zapoznania się z Prospektem: